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LION E-Mobility AG: LION Smart GmbH mit gutem Start ins Geschäftsjahr 2021

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Quartals-/Zwischenmitteilung/Quartalsergebnis
LION E-Mobility AG: LION Smart GmbH mit gutem Start ins Geschäftsjahr 2021
(News mit Zusatzmaterial)

06.05.2021 / 16:35
Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent / Herausgeber verantwortlich.

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PRESSEMELDUNG

LION Smart GmbH mit gutem Start ins Geschäftsjahr 2021

- Umsatz im 1. Quartal (EUR 2,6 Mio.) im Rahmen der Unternehmensprognose und
auf Niveau des Vorjahres (2020: EUR 2,0 Mio.)

- EBITDA mit EUR 0,208 Mio. negativ, (2020: EUR 0,207 Mio.) durch
Einmalaufwendungen belastet

- Fertigstellung des Entwicklungsprojektes kurzfristig geplant

- Umsatz im 1. Quartal 2021 bei EUR 2,6 Mio. (Vorjahr: EUR 2,0 Mio.)

- Erwartetes Negatives EBITDA zum 31.03.2021 bei EUR -0,208 Mio. (Vorjahr:
EUR 0,207) aufgrund weiterer Entwicklungsaufwendungen für die LIGHT Battery

- Operativer Cashflow unter dem des Vorjahres bei EUR -0,744 Mio. (Vorjahr:
EUR -0,384 Mio.); Cashflow Verwendung für Investitionen EUR -0,029 Mio.
(Vorjahr EUR -0,708 Mio.) und Verbesserung der Finanzierungsstruktur (EUR
0,5 Mio./ Vorjahr: EUR 1,314 Mio.)

Vorläufige Zahlen in Mio. EUR Q1 2021 Q1 2020 Veränderung YoY kumuliert
Umsatz 2,609 2,033 +0,576
Gesamtleistung 2,709 2,033 +0,676
EBITDA -0,208 0,207 -0,415
Quartalsergebnis -0,275 0,190 -0,465

Garching bei München, 6. Mai 2021 - Die LION Smart GmbH, eine
hundertprozentige Tochtergesellschaft der LION E-Mobility AG, hat heute ihre
vorläufigen, ungeprüften Geschäftszahlen zum 31. März 2021 veröffentlicht.
Das Geschäft des innovativen Anbieters von Lithium-Ionen-Batteriesystemen
und integrativen Batterielösungen hat sich mit Beginn des Geschäftsjahr 2021
weiterhin positiv entwickelt. Unter Berücksichtigung des für 2021 erwarteten
Geschäftsverlaufes liegt das Ergebnis im Bereich der Prognose. Für das 2.
und 3. Quartal des aktuellen Geschäftsjahres wird planmäßig eine deutliche
Steigerung des Umsatzvolumens und des EBIT erwartet.

Ertragslage der LION Smart GmbH zum 31. März 2021

Im 1. Quartal 2021 konnten Umsatzerlöse von insgesamt EUR 2,6 Mio.
realisiert werden. Sowohl der Umsatz als auch der EBIT lag im tendenziell
schwächsten Quartal im Rahmen der Erwartungen. Für das 2. Quartal werden bei
einem planmäßigen Verlauf Umsätze von EUR 11,2 Mio. erwartet.

Im 1. Quartal 2021 wurden keine Entwicklungskosten als aktivierte
Eigenleistungen bilanziert. Zum 31. März 2021 bestanden selbsterstellte
immaterielle Vermögensgegenstände unverändert in Höhe von EUR 2,094 Mio.
(31. Dezember 2020: EUR 2,094 Mio.).

Die Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen und unfertigen und
fertigen Erzeugnissen hat sich gegenüber dem 31. Dezember 2020 erhöht (EUR
0,1 Mio.), insbesondere aufgrund der Abarbeitung weiterer Projekte ersten
Quartal 2021.

Gegenüber dem Vorjahr (31. März 2020) konnte die Gesamtleistung
(Umsatzerlöse, aktivierte Eigenleistungen, Bestandsveränderung) um EUR 0,676
Mio. auf nunmehr EUR 2,709 Mio. signifikant gesteigert werden.

Der Materialaufwand - bestehend aus Materialaufwendungen und sonstigen
bezogenen Leistungen - erhöhte sich insbesondere aufgrund des
Entwicklungsprojektes auf EUR 1,986 Mio. (Vorjahr: EUR 1,021 Mio.). Die
Materialeinsatzquote (ermittelt aus dem Verhältnis Materialaufwand zu Umsatz
und Bestandsveränderung) beträgt infolgedessen 73,33% (Vorjahr: 50,23%).

Die sonstigen bezogenen Leistungen haben sich - insbesondere aus der
Inanspruchnahme von Fremdleistungen für das Entwicklungsprojekt - um EUR
0,012 Mio. auf EUR 0,133 Mio. erhöht. Hierin enthalten sind auch die
Aufwendungen für Fremdmitarbeiter im Rahmen der Produktion.

Für den Berichtszeitraum konnte folglich ein Rohertrag in Höhe von EUR 0,723
Mio. (Vorjahr: EUR 1,012 Mio.) erwirtschaftet werden, was einer
Rohertragsmarge von 26,67% entspricht.

Der Personalaufwand ist gegenüber dem Vorjahr leicht gestiegen. Im 1.
Quartal waren insgesamt 32 fest angestellte Mitarbeiter und neun
Werkstudenten (Vorjahr: insgesamt 34) bei der LION Smart GmbH beschäftigt.
Die Personaleinsatzquote betrug für das erste Quartal 22,84% gegenüber
23,41% im vergleichbaren Zeitraum des Vorjahres.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind gegenüber dem Vorjahr,
insbesondere durch die Ausweitung des Geschäftsvolumens deutlich gestiegen.
Die Aufwendungen im Gemeinkostenbereich betreffen insbesondere Rechts- und
Beratungskosten (EUR 0,140 Mio.), Mietaufwendungen (EUR 0,019 Mio.) und
Versicherungskosten (EUR 0,050 Mio.).

Das kumulierte Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) zum 31. März 2021
beträgt aufgrund hoher Einmalaufwendungen EUR -0,283 Mio. (Vorjahr: EUR
0,181 Mio.).

Das Finanzergebnis der LION Smart GmbH ist wie in den vorangegangenen
Quartalen deutlich positiv. Dies liegt zum einen an den ausgereichten
Darlehen an die TÜV Süd Battery Testing GmbH (TSBT) und den damit
verbundenen Zinserträgen. Zinsaufwendungen für in Anspruch genommene
Darlehen betrugen im Berichtszeitraum insgesamt EUR 0,07 Mio.

Die LION Smart GmbH erwirtschaftete im Berichtszeitraum ein Ergebnis vor
Steuern von
EUR -0,275 Mio. (Vorjahr: EUR 0,184 Mio.).

Vermögens- und Finanzlage zum 31. März 2021

Das Gesamtvermögen beträgt zum 31. März 2021 insgesamt EUR 10,144 Mio. (31.
Dezember 2020: EUR 11,415 Mio.). Auf das langfristige Vermögen entfällt EUR
6,934 Mio. (31. Dezember 2020: EUR 6,979 Mio.), das kurzfristige Vermögen
beträgt EUR 3,048 Mio. (31. Dezember 2020:
EUR 4,352 Mio.)

Die langfristigen Vermögenswerte verringerte sich um 0,66% auf EUR 6,934
Mio. (31. Dezember 2020: EUR 6,979 Mio.). Dabei verringerten sich die
Sachanlagen leicht um EUR 0,037 Mio. auf EUR 0,476 Mio. (31. Dezember 2020:
EUR 0,513 Mio.). Die immateriellen Vermögenswerte verringerten sich leicht
auf EUR 2,167 (31. Dezember 2020: EUR 2,175 Mio.). Die im
Finanzanlagevermögen ausgewiesenen Ausleihungen an Unternehmen, mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht, blieben unverändert. (31. Dezember 2020:
EUR 2,250 Mio.).

Das kurzfristige Vermögen verringerte sich um EUR 1,304 Mio. auf EUR 3,048
Mio. (31. Dezember 2020: EUR 4,352 Mio.). Die Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen sind um EUR 0,985 Mio. auf EUR 1,336 Mio. (31. Dezember 2020:
EUR 2,321 Mio.) zurückgegangen, da ein großer Teil planmäßig durch Zahlungen
der Kunden zurückgeführt werden konnte. Zum 31. März 2021 betrugen die
liquiden Mittel aufgrund von Bankguthaben EUR 0,242 Mio. gegenüber EUR 0,515
Mio. zum 31. Dezember 2020.

Das Eigenkapital der LION Smart GmbH belief sich zum Ende des
Berichtszeitraums auf EUR 6,316 Mio. (31. Dezember 2020: EUR 6,091 Mio.).
Die Eigenkapitalquote zum 31. März 2021 erhöhte sich im Vergleich zum
Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2020 auf 62,26% (31. Dezember 2020:
53,36%). Im ersten Quartal hat die LION E-Mobility AG Kapitaleinzahlungen
von EUR 0,5 Mio. geleistet.

Die kurzfristigen Rückstellungen betragen zum 31. März 2021 insgesamt EUR
0,917 Mio. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen
Personalkosten, wie Überstunden, nicht genommener Urlaub und variable
Gehaltsbestandteile. Darüber hinaus beinhaltet die Position auch ausstehende
Eingangsrechnungen zur korrekten Periodenabgrenzung von EUR 0,407 Mio.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen zum 31. März
2021 EUR 1,249 Mio. EUR. Der Rückgang gegenüber dem Bilanzstichtag (EUR 3,2
Mio.) begründet sich aus der planmäßigen Tilgung und Rückführung.

Die sonstigen Verbindlichkeiten erhalten im Wesentlichen die
Abgrenzungsbeträge aus den Lohn- und Gehaltsabrechnungen zum 31. März 2021
für noch abzuführende Steuer und Sozialversicherungsbeiträgen.

Cashflow und Finanzierung zum 31. März 2021

Der Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit ist unverändert negativ;
er betrug im Berichtszeitraum EUR -0,744 Mio. (Vorjahr: EUR -0,384 Mio.).
Begründet ist dies im Wesentlichen durch die Geschäftsausweitung und den
damit verbundenen Liquiditätsabfluss. Bei einem planmäßigen Geschäftsverlauf
erwarten wir für das zweite und dritte Quartal einen positiven Cashflow aus
dem operativen Geschäft.

Durch Investitionen ins Sachanlagevermögen - insbesondere aufgrund des
Entwicklungsprojektes - ist der Cashflow aus Investitionstätigkeit negativ;
zum 31. März 2021 betrug er EUR -0,03 Mio. (Vorjahr:
EUR -0,708 Mio.).

Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeiten war im ersten Quartal positiv und
betrug EUR 0,5 Mio. (Vorjahr: EUR 1,314 Mio.). Hauptgrund hierfür war die
Einzahlungen des alleinigen Gesellschafters, der LION E-Mobility AG in Höhe
von EUR 0,5 Mio. Tilgungen von sonstigen Finanzverbindlichkeiten erfolgten
im 1. Quartal 2021 nicht.

Ausblick auf das zweite und dritte Quartal 2021

Die LION Smart GmbH ist sehr gut in das laufende Geschäftsjahr gestartet.
Für das zweite und dritte Quartal erwarten wir planmäßige Umsatzerlöse in
einer Bandbreite von EUR 18 Mio. bis EUR 20 Mio. und ein positives EBITDA
bzw. EBIT.

Gleichzeitig steht das Unternehmen in konstruktiven Gesprächen mit unseren
Partnern und dem Tier-1-Supplier über die Fortsetzung des
Entwicklungsprojektes bis hin zu einer möglichen Kleinserienfertigung über
das Jahr 2021 hinaus.
Auch ist LION mit namhaften Automobilherstellern in Diskussionen für die
Durchführung gemeinsamer Projekte insbesondere im Bereich der Verkürzung der
Ladezeiten mit der eigenen, immersionsgekühlten Batterielösung.

Die weiteren erforderlichen Zertifizierungen im Bereich TISAX und IATF
schreiten planmäßig voran. LION geht davon aus, dass die hiermit verbundenen
Organisationsänderungen, die Aktualisierung der IT-Landschaft und die
Ergänzung bzw. Ausweitung der Prozesse und die damit verbundenen
Qualitätssteigerungen zum großen Teil bis zum Ende des Jahres 2021
fertiggestellt werden können.

Über LION E-Mobility AG
Die LION E-Mobility AG (LMIA, ISIN CH0560888270, WKN A2QH97) ist eine im
Jahr 2011 gegründete, börsennotierte Schweizer Holding mit aussichtsreichen
strategischen Investments im E-Mobility Sektor, insbesondere im Bereich
elektrische Energiespeicher und Lithium-Ionen-Batteriesystemtechnik.
Das Unternehmen besitzt 100% der deutschen LION Smart GmbH, einem Entwickler
von Batteriepacks und Batterie-Management-Systemen. Die LION Smart GmbH hält
zudem einen 30% Anteil an der TÜV SÜD Battery Testing GmbH, einem Joint
Venture mit der TÜV SÜD AG.

Verantwortlich für den Inhalt der Pressemeldung: Verwaltungsrat der LION
E-Mobility AG.

Kontakt
Thomas Hetmann | Mitglied des Verwaltungsrates | Geschäftsführer der LION
Smart GmbH

LION E-Mobility Investor Relations
Sebastian Duering
Phone: +49 221 94991871 | Mobile: +49 151 58204309
E-Mail: ir@lionemobility.com | www.lionemobility.com

Disclaimer:
Aussagen, die Prognosen, Erwartungen, Ansichten, Pläne, Ziele sowie Annahmen
bezüglich zukünftiger Ereignisse oder Leistungen zum Ausdruck bringen oder
beinhalten, gelten nicht als historische Tatsachen und sind daher
möglicherweise zukunftsgerichtete Aussagen. Zukunftsgerichtete Aussagen
basieren auf den Erwartungen, Schätzungen und Plänen zu jenem Zeitpunkt, an
dem die Aussagen getätigt wurden, und beinhalten daher eine Reihe von
Risiken und Ungewissheiten, die dazu führen könnten, dass sich tatsächliche
Ergebnisse oder Ereignisse erheblich von jenen unterscheiden, die derzeit
erwartet werden. Die LION E-Mobility AG ist nicht verpflichtet, die
zukunftsgerichteten Aussagen in dieser Pressemitteilung zu aktualisieren.

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Zusatzmaterial zur Meldung:

Datei:
https://eqs-cockpit.com/c/fncls.ssp?u=03220566846fee04083dd5e9337b0690
Dateibeschreibung: HGB Quartalszahlen zum 31.03.2021

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06.05.2021 Veröffentlichung einer Corporate News/Finanznachricht,
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1193601 06.05.2021

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Quelle: dpa-AFX