Reich in Rente: Mit der Rüruprente
können vor allem Selbständige Steuervorteile
bei der Altersvorsorge nutzen und später die finanzielle Freiheit im Rentenalter genießen.
Mehr Rente, weniger Steuern
Selbständige und Besserverdiener erzielen mit der Rüruprente immense Steuerersparnisse.
Wer dabei nicht auf hohe Renditechancen verzichten will, setzt auf Rürup-Fonds.
Rüruprente
Selbstständige müssen ihre Altersvorsorge selbst in die
Hand nehmen. Der Staat fördert diese Eigeninitiative: Beiträge,
die in eine Rüruprente (auch Basisrente genannt) eingezahlt werden, können als Sonderausgaben steuerlich geltend gemacht werden. Für Selbstständige ist das oft der einzige Weg, staatliche Förderung bei der Vorsorge zu sichern.
Die Rüruprente richtet sich aber nicht nur an die rund vier Millionen Selbständigen. Auch Angestellte mit hohem Einkommen profitieren von der steuerbegünstigten Altersvorsorge.
Insbesondere ältere Besserverdiener, die in den nächsten Jahren in Rente gehen, können Steuern sparen, indem sie mit der Rüruprente ihre Steuerlast ins Rentenalter verschieben.
Die Basisrente muss erst in der Auszahlungsphase mit dem persönlichen Steuersatz versteuert werden. Häufig ist im Rentenalter der Steuersatz niedriger. So kann ein nicht zu vernachlässigender Steuervorteil entstehen.
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Abzugsfähig
Der Fiskus erkennt als Steuervorteil in diesem Jahr 68 Prozent der geleisteten Beiträge bei einem jährlichen Höchstbetrag von 20.000 Euro für Alleinstehende und 40.000 Euro für Ehepaare als Sonderausgaben an. Ein Selbständiger, der jeden Monat 750 Euro
(9.000 Euro im Gesamtjahr) in einen Rürupvertrag einzahlt, kann 6.120 Euro steuermindernd in der Steuererklärung
2009 ansetzen. Der abzugsfähige Betrag steigt
bis zum Jahr 2025 um jährlich zwei Prozentpunkte auf dann 100 Prozent.
Nur als Leibrente
Wichtigste Bedingung für Rürupverträge ist, dass sie frühestens ab dem 60. Lebensjahr
eine lebenslange monatliche Rente vorsehen. Dazu wird das Kapital zu Beginn der Rentenphase in eine Rentenversicherung eingezahlt. Die Basisrente unterliegt ähnlichen
Prinzipien wie die Gesetzliche Rentenversicherung. Sie ist nicht beleihbar
oder verpfändbar und kann auch nicht kapitalisiert werden. Auch Teilauszahlungen
sind nicht möglich.
Versicherer dominieren
Bislang dominieren die Lebensversicherer
den Rürup-Markt. Die renditestarken und transparenteren Basisrentenprodukte aus der Fondsindustrie setzen sich aber immer mehr durch. Die Deka stellt zwei Basisrentenmodelle
zur Wahl: Deka-Zielfonds als wachstums
orientierte und Deka-ZielGarant als
sicherheitsorientierte Variante. Bei Deka-
ZielGarant wird die Rückzahlung des eingezahlten Kapitals garantiert (anders
als bei der Riesterrente ist dies für Rürupverträge nicht vorgeschrieben).
Während der Laufzeit erreichte Höchststände
werden monatlich gesichert. Dies gilt sowohl für Einmalanlagen als auch für Sparpläne. Im Gegensatz zu vielen anderen Rürupverträgen können die Beiträge jederzeit kostenlos geändert oder ausgesetzt werden. Auch Einmalzahlungen sind möglich. Sollte dem Vorsorge sparer etwas zustoßen, ist der Vertrag im Todesfall ohne Verlust der staatlichen Förderung auf den Ehegatten übertragbar.
Im Deka-Zielfonds kommen Lebenszyklusfonds zum Einsatz. Jüngere investieren mehr in renditeorientierte Aktienfonds. Mit zunehmender Laufzeit wird verstärkt sicherheitsorientiert angelegt, unter anderem in Renten-, Immobilien- und Geldmarktfonds. In
den letzten vier Jahren der Laufzeit wird die Kapitalsicherung angestrebt.
Mit Lebenszyklusfonds
Bei den Allianz FinanzPlan-Fonds können Vorsorgesparer zwischen acht Lebenszyklusfonds wählen. Eine Umschichtung
zwischen den Produkten ist während der
Laufzeit möglich. Der Dachfondsmanager
passt die Zusammensetzung im Laufe
der Zeit an. Zunächst kommen Anlagen mit höheren Renditechancen, später wertstabilere Anlagen ins Fondsportfolio.
Mit der DWS bietet ein weiterer Anbieter Rürupfonds an. Die DWS BasisRente Premium wird im fünften und letzten Teil der Altersvorsorgeserie genau unter die Lupe genommen.
Steuersparen mit Rürup
Rürup-Fondsverträge bieten mehr Chancen als Rürup-Rentenversicherungen mit schwacher Garantieverzinsung. Bei den Rürupfonds können die Beitragszahlungen flexibler gestaltet werden als bei vielen Versicherern. Selbstständige und Besserverdiener sollten sich die hohen Steuervorteile nicht entgehen lassen.
